Оценка Финансового Состояния Заемщика по Методике Сбербанка России • Делись добром

Оценка финансового состояния заемщика (по методике сбербанка)

Оценка финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов.

Банками – для определения целесообразности предоставления или пролонгации кредита, условий кредитования, обеспечения гарантий возврата кредита путем классификации предприятий по уровню риска взаимоотношений с ними банка.

Коммерческими предприятиями – для проведения экспресс-анализа финансового состояния с целью определения уровня собственной кредитоспособности или надежности финансового положения контрагентов.

Коэффициенты ликвидности характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

Под высоколиквидными краткосрочными бумагами в данном случае понимаются только государственные ценные бумаги и ценные бумаги Сбербанка России. При отсутствии соответствующей информации строка 253 при расчете К1 не учитывается.

Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) К3 является обобщающим показателем платежеспособности предприятия, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, в том числе и материальные (итог раздела II баланса):

Оборачиваемость разных элементов оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

А каким банком пользуетесь Вы?
СберТинькофф

Средние (за период) величины оборотных активов и кредиторской задолженности рассчитывабются как суммы половин величин на начальную и конечную даты периода и полных величин на промежуточные даты, деленные на число слагаемых, уменьшенное на 1.

Аналогично при необходимости могут быть расчитаны показатели оборачиваемости других элементов оборотных активов (готовой продукции, незавершенного производства, сырья и материалов) и кредиторской задолженности.

1.2. Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4, и К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения , представленные Заемщиком, подразделением безопасности и информация базы данных.

Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков | Статья в журнале «Молодой ученый»

Зайцева, Е. В. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков / Е. В. Зайцева. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2016. — № 12 (116). — С. 1254-1257. — URL: https://moluch.ru/archive/116/31704/ (дата обращения: 04.12.2022).

Анализ кредитоспособности заемщика по методу сбербанка рф

Методика, используемая Сбербанком РФ, также как и рейтинговая основывается на определении класса кредитоспособности заемщика. Для определения класса необходимо рассмотреть три группы коэффициентов:

Коэффициент абсолютной ликвидности – это соотношение денежных средств (ДС) и краткосрочных финансовых вложений (КФВ) к краткосрочным обязательствам (КО).

Оценка Финансового Состояния Заемщика по Методике Сбербанка России • Делись добром

Промежуточный коэффициент покрытия рассчитывается как отношение денежных средств (ДС), краткосрочных финансовых вложений (КФВ) и краткосрочной дебиторской задолженности (КДЗ) к краткосрочным обязательствам (КО).

Анализ промежуточного коэффициента покрытия показывает, что предприятие на конец анализируемого периода может покрыть 27% своих обязательств за счет наличных денежных средств и краткосрочной дебиторской заложенности.

Оценка Финансового Состояния Заемщика по Методике Сбербанка России • Делись добром

Коэффициент наличия собственных средств — отношение величины собственного капитала (СК) к величине всех средств предприятия (ВСП).

Оценка Финансового Состояния Заемщика по Методике Сбербанка России • Делись добром

Оценка финансового состояния заемщика (по методике сбербанка) - Институт финансового анализа
Для вычисления рентабельности основной деятельности необходимо прибыль от продаж разделить на выручку от реализации. Это показывает, насколько эффективна основная деятельность заемщика.

3. 2 Оценка кредитоспособности ОАО Юрьев-Польский мясокомбинат по методике Сбербанка России. Кредитная политика коммерческого банка — курсовая работа

Основным результатом методики является автоматически определяемый ( с цветовой интерпретацией) КЛАСС Заемщика, который служит основой для принятия решения о целесообразности и условиях кредитования.

Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков

Зайцева, Е. В. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков / Е. В. Зайцева. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2016. — № 12 (116). — С. 1254-1257. — URL: https://moluch.ru/archive/116/31704/ (дата обращения: 04.12.2022).

В статье рассмотрены методики оценки кредитоспособности заемщика АО «Имени Лакина» по трем банкам: АО «Россельхозбанк», ПАО «Сбербанк России» и ООО «Владпромбанк». Проведен сравнительный анализ данных методик, в ходе которого были выявлены сходства и различия.

Далее на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами рассчитывается сумма баллов заемщика (S — рейтинговое число):

Так, S = 1,32, соответственно он относится ко второму классу. Кредитование заемщиков второго класса требует у банка взвешенного подхода.

Владпромбанк для оценки кредитоспособности использует только финансовые показатели, то есть проводит только количественный анализ.

По каждому коэффициенту существуют нормативные значения, в соответствии с которыми присваиваются категории- первая, вторая и третья. Далее исходя из среднего арифметического значения категорий присваивается кредитный рейтинг (категория).

  1. Методика анализа и оценки финансового состояния заемщиков ОАО «Россельхозбанк» с учетом их отраслевых особенностей и особенностей организационно-правовой формы // решение Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол от 19.04.2012 № 32), (ред. от 20.08.2014 № 497-ОД)
  2. Анализ финансовой отчетности: Учебное пособие / Под ред. Ефимовой О. В., Мельник М. В. М.: Омега-Л, 2013. 451 с.
  3. Ендовицкий Д. А. Анализ кредитоспособности организции и группы компаний: учебное пособие/ Д. А. Ендовицкий, К. В. Бахтин, Д. В. Ковтун; под ред. Д. А. Ендовицког. — М.: КНОРУС, 2012. — 376 с.

Основные термины (генерируются автоматически): коэффициент, показатель, текущая ликвидность, абсолютная ликвидность, категория, общая итоговая оценка, количественный анализ, финансовая независимость, финансовая устойчивость, финансовое состояние.

Анализ кредитоспособности заемщика по методу сбербанка рф
Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов.

Методика оценки заемщика банком и принятие решения о предоставлении кредита

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

You may also like...

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.

Adblock
detector